目录
第一部分 玛沁县财政局概况
一、部门职能
二、部门决算单位构成
第二部分玛沁县财政局2016年度部门决算报表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分玛沁县财政局2016年度部门决算情况说明
第四部分名词解释
第一部分玛沁县财政局部门概况
一、部门职能(为机构改革后“三定方案”确定的职能)
(一)组织实施有关财政、财务、会计管理、国有资产
管理的法律、法规、规章、方针政策和发展规划。拟订财政、
财务、会计管理的规范性文件以及全县财政税收的中长期规
划、地区财政改革方案并监督实施。参与拟订各项区域经济
政策,提出运用财税政策实施区域调控和综合平衡社会财力
的建议。
(二)根据年度预算安排,确定财政税收收入计划。负
责组织实施国家确定的税种增减、税目税率调整、减免税的
工作。组织实施财政转移支付制度。
(三)承担财政收支管理的责任。负责编制年度县级预
算草案并组织执行。受县政府委托,向县人民代表大会报告
预算及其执行情况,向县人大常委会报告决算。拟订经费开支标准、定额,负责审核批复部门(单位)的年度预决算。
负责对乡镇财政收支进行监督管理。
(四)负责政府非税收入管理。负责有关政府性基金管
理。按照权限管理有关财政票据,建立健全财政票据管理相
关制度。按规定管理行政事业性收费。负责监缴罚没收入。
负责彩票公益金管理。
(五)执行国库集中收付制度,负责管理县本级预算单
位资金的审核、支付和核算,并对各预算单位经费实行预算
一指标控制,管理。监督执行政府采购制度。
(六)负责县本级财政公共支出管’理工作。监督执行统一规定的开支标关准和支出政策,监督执行《行政单位财务规则》、《事业单位财务规则》和有关基本建设财务制度。负责、预算外资金的管理和监督。
(七)负责行政事业单位国有资产的管理工作。监督执
行《企业财务通则》。负责地方金融类企业国有资产监管工作。
(八)负责办理和监督县级财政的经济发展支出、国家
和省、州、县级投资项目的财政拨款。负责国家和省、州级
财政投入的企业挖潜改造资金、支农扶贫资金和科技三项费
用管理。会同有关部门管理社会保障、就业、农口及医疗卫
生支出,监督执行社会保障金(基金)财务管理制度。
(九)负责管理全县的会计工作,监督和规范会计行为,
组织实施国家统一的会计制度。
(十 )反映财政收支管理的重大问题,提出加强财政管理的政策建议。负责财政信息化建设,组织财政系统人员培训。
(十一)接受采购人的委托,依法组织和实施对全县国
家机关、事业单位和团体组织委托的货物、工程、服务等项
目的政府采购工作; 发布政府采购信息公告;依法对参加
政府采购活动的供应商进行资格审查,做好供应商信息库建
立和管理工作。
(十二)负责县级行政事业单位年度预算执行工作及预
算追加;提出专项资金支出预算安排建议;负,责县级行政政法部门及教科文事业单位财务管理工作;实施、完善县级行政事业单位相关支出管理办法;监督检查教育、科技、文化等重点项目实施中资金管理情况和绩效考核;对各单位的经费申请提出意见建议。
(十三)承办县政府交办的其他事项。
二、部门决算单位构成
2016年度决算编制范围包括各级预算单位1个。其中二级预算单位0个(详情见附表)。单位编制人数14人,其中:年未在职人员12人,离休人员0人,退休人员0人,其他人员0人。
附表:玛沁县财政局所属一级预算单位情况表
第二部分玛沁县财政局2016年度部门决算报表
|
收入支出决算总表
|
|
|
|
|
|
|
公开01表
|
|
部门:玛沁县财政局
|
|
|
|
|
金额单位:万元
|
|
收入
|
支出
|
|
项目
|
行次
|
决算数
|
项目
|
行次
|
决算数
|
|
一、财政拨款收入
|
1
|
250.55
|
一、一般公共服务支出
|
35
|
194.94
|
|
其中:政府性基金预算财政拨款
|
2
|
|
二、外交支出
|
36
|
|
|
二、上级补助收入
|
3
|
|
三、国防支出
|
37
|
|
|
三、事业收入
|
4
|
|
四、公共安全支出
|
38
|
|
|
四、经营收入
|
5
|
|
五、教育支出
|
39
|
0.73
|
|
五、附属单位上缴收入
|
6
|
|
六、科学技术支出
|
40
|
|
|
六、其他收入
|
7
|
0.34
|
七、文化体育与传媒支出
|
41
|
|
|
|
8
|
|
八、社会保障和就业支出
|
42
|
24.53
|
|
|
9
|
|
九、医疗卫生与计划生育支出
|
43
|
|
|
|
10
|
|
十、节能环保支出
|
44
|
|
|
|
11
|
|
十一、城乡社区支出
|
45
|
|
|
|
12
|
|
十二、农林水支出
|
46
|
2.10
|
|
|
13
|
|
十三、交通运输支出
|
47
|
|
|
|
14
|
|
十四、资源勘探信息等支出
|
48
|
|
|
|
15
|
|
十五、商业服务业等支出
|
49
|
|
|
|
16
|
|
十六、金融支出
|
50
|
|
|
|
17
|
|
十七、援助其他地区支出
|
51
|
|
|
|
18
|
|
十八、国土海洋气象等支出
|
52
|
|
|
|
19
|
|
十九、住房保障支出
|
53
|
22.06
|
|
|
20
|
|
二十、粮油物资储备支出
|
54
|
|
|
|
21
|
|
二十一、其他支出
|
55
|
|
|
|
22
|
|
二十二、债务还本支出
|
56
|
|
|
|
23
|
|
二十三、债务付息支出
|
57
|
|
|
本年收入合计
|
24
|
250.89
|
本年支出合计
|
58
|
244.36
|
|
用事业基金弥补收支差额
|
25
|
|
结余分配
|
59
|
|
|
年初结转和结余
|
26
|
7.48
|
交纳所得税
|
60
|
|
|
基本支出结转
|
27
|
7.48
|
提取职工福利基金
|
61
|
|
|
项目支出结转和结余
|
28
|
|
转入事业基金
|
62
|
|
|
经营结余
|
29
|
|
其他
|
63
|
|
|
|
30
|
|
年末结转和结余
|
64
|
14.01
|
|
|
31
|
|
基本支出结转
|
65
|
14.01
|
|
|
32
|
|
项目支出结转和结余
|
66
|
|
|
|
33
|
|
经营结余
|
67
|
|
|
总计
|
34
|
258.37
|
总计
|
68
|
258.37
|
|
收入决算表
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
公开02表
|
|
部门:玛沁县财政局
|
|
|
|
|
|
|
金额单位:万元
|
|
项目
|
本年收入合计
|
财政拨款收入
|
上级补助收入
|
事业收入
|
经营收入
|
附属单位上缴收入
|
其他收入
|
|
支出功能分类科目编码
|
科目名称
|
|
类
|
款
|
项
|
栏次
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
|
合计
|
250.89
|
250.55
|
|
|
|
|
0.34
|
|
201
|
一般公共服务支出
|
201.46
|
201.13
|
|
|
|
|
0.34
|
|
20106
|
财政事务
|
201.46
|
201.13
|
|
|
|
|
0.34
|
|
2010601
|
行政运行
|
104.17
|
104.17
|
|
|
|
|
|
|
2010602
|
一般行政管理事务
|
44.47
|
44.14
|
|
|
|
|
0.34
|
|
2010605
|
财政国库业务
|
6.00
|
6.00
|
|
|
|
|
|
|
2010650
|
事业运行
|
46.82
|
46.82
|
|
|
|
|
|
|
205
|
教育支出
|
0.72
|
0.72
|
|
|
|
|
|
|
20502
|
普通教育
|
0.26
|
0.26
|
|
|
|
|
|
|
2050299
|
其他普通教育支出
|
0.26
|
0.26
|
|
|
|
|
|
|
20599
|
其他教育支出
|
0.46
|
0.46
|
|
|
|
|
|
|
2059999
|
其他教育支出
|
0.46
|
0.46
|
|
|
|
|
|
|
208
|
社会保障和就业支出
|
24.53
|
24.53
|
|
|
|
|
|
|
20805
|
行政事业单位离退休
|
19.96
|
19.96
|
|
|
|
|
|
|
2080505
|
机关事业单位基本养老保险缴费支出
|
19.96
|
19.96
|
|
|
|
|
|
|
20807
|
就业补助
|
4.57
|
4.57
|
|
|
|
|
|
|
2080711
|
就业见习补贴
|
4.57
|
4.57
|
|
|
|
|
|
|
213
|
农林水支出
|
2.10
|
2.10
|
|
|
|
|
|
|
21305
|
扶贫
|
0.10
|
0.10
|
|
|
|
|
|
|
2130599
|
其他扶贫支出
|
0.10
|
0.10
|
|
|
|
|
|
|
21307
|
农村综合改革
|
2.00
|
2.00
|
|
|
|
|
|
|
2130701
|
对村级一事一议的补助
|
2.00
|
2.00
|
|
|
|
|
|
|
221
|
住房保障支出
|
22.06
|
22.06
|
|
|
|
|
|
|
22102
|
住房改革支出
|
22.06
|
22.06
|
|
|
|
|
|
|
2210201
|
住房公积金
|
14.81
|
14.81
|
|
|
|
|
|
|
2210203
|
购房补贴
|
7.25
|
7.25
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
支出决算表
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
公开03表
|
|
部门:玛沁县财政局
|
|
|
|
|
金额单位:万元
|
|
科目编码
|
科目名称
|
本年支出合计
|
基本支出
|
项目支出
|
上缴上级支出
|
经营支出
|
对附属单位补助支出
|
|
类
|
款
|
项
|
栏次
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
合计
|
244.36
|
244.36
|
|
|
|
|
|
201
|
一般公共服务支出
|
194.94
|
194.94
|
|
|
|
|
|
20106
|
财政事务
|
194.94
|
194.94
|
|
|
|
|
|
2010601
|
行政运行
|
104.17
|
104.17
|
|
|
|
|
|
2010602
|
一般行政管理事务
|
43.95
|
43.95
|
|
|
|
|
|
2010650
|
事业运行
|
46.82
|
46.82
|
|
|
|
|
|
205
|
教育支出
|
0.72
|
0.72
|
|
|
|
|
|
20502
|
普通教育
|
0.26
|
0.26
|
|
|
|
|
|
2050299
|
其他普通教育支出
|
0.26
|
0.26
|
|
|
|
|
|
20599
|
其他教育支出
|
0.46
|
0.46
|
|
|
|
|
|
2059999
|
其他教育支出
|
0.46
|
0.46
|
|
|
|
|
|
208
|
社会保障和就业支出
|
24.53
|
24.53
|
|
|
|
|
|
20805
|
行政事业单位离退休
|
19.96
|
19.96
|
|
|
|
|
|
2080505
|
机关事业单位基本养老保险缴费支出
|
19.96
|
19.96
|
|
|
|
|
|
20807
|
就业补助
|
4.57
|
4.57
|
|
|
|
|
|
2080711
|
就业见习补贴
|
4.57
|
4.57
|
|
|
|
|
|
213
|
农林水支出
|
2.10
|
2.10
|
|
|
|
|
|
21305
|
扶贫
|
0.10
|
0.10
|
|
|
|
|
|
2130599
|
其他扶贫支出
|
0.10
|
0.10
|
|
|
|
|
|
21307
|
农村综合改革
|
2.00
|
2.00
|
|
|
|
|
|
2130701
|
对村级一事一议的补助
|
2.00
|
2.00
|
|
|
|
|
|
221
|
住房保障支出
|
22.06
|
22.06
|
|
|
|
|
|
22102
|
住房改革支出
|
22.06
|
22.06
|
|
|
|
|
|
2210201
|
住房公积金
|
14.81
|
14.81
|
|
|
|
|
|
2210203
|
购房补贴
|
7.25
|
7.25
|
|
|
|
|
|
财政拨款收入支出决算总表
|
|
|
|
|
|
|
|
|
公开04表
|
|
部门:玛沁县财政局
|
|
|
|
|
|
|
单位:万元
|
|
收入
|
支出
|
|
项目
|
行次
|
决算数
|
项目(按功能分类)
|
行次
|
决算数
|
|
小计
|
一般公共预算财政拨款
|
政府性基金预算财政拨款
|
|
栏次
|
|
1
|
栏次
|
|
2
|
3
|
4
|
|
一、一般公共预算财政拨款
|
1
|
250.55
|
一、一般公共服务支出
|
31
|
|
194.48
|
194.48
|
|
二、政府性基金预算财政拨款
|
2
|
|
二、外交支出
|
32
|
|
|
|
|
|
3
|
|
三、国防支出
|
33
|
|
|
|
|
|
4
|
|
四、公共安全支出
|
34
|
|
|
|
|
|
5
|
|
五、教育支出
|
35
|
|
0.73
|
0.73
|
|
|
6
|
|
六、科学技术支出
|
36
|
|
|
|
|
|
7
|
|
七、文化体育与传媒支出
|
37
|
|
|
|
|
|
8
|
|
八、社会保障和就业支出
|
38
|
|
24.53
|
24.53
|
|
|
9
|
|
九、医疗卫生与计划生育支出
|
39
|
|
|
|
|
|
10
|
|
十、节能环保支出
|
40
|
|
|
|
|
|
11
|
|
十一、城乡社区支出
|
41
|
|
|
|
|
|
12
|
|
十二、农林水支出
|
42
|
|
2.10
|
2.10
|
|
|
13
|
|
十三、交通运输支出
|
43
|
|
|
|
|
|
14
|
|
十四、资源勘探信息等支出
|
44
|
|
|
|
|
|
15
|
|
十五、商业服务业等支出
|
45
|
|
|
|
|
|
16
|
|
十六、金融支出
|
46
|
|
|
|
|
|
17
|
|
十七、援助其他地区支出
|
47
|
|
|
|
|
|
18
|
|
十八、国土海洋气象等支出
|
48
|
|
|
|
|
|
19
|
|
十九、住房保障支出
|
49
|
|
22.06
|
22.06
|
|
|
20
|
|
二十、粮油物资储备支出
|
50
|
|
|
|
|
|
21
|
|
二十一、其他支出
|
51
|
|
|
|
|
|
22
|
|
二十二、债务还本支出
|
52
|
|
|
|
|
|
23
|
|
二十三、债务付息支出
|
53
|
|
|
|
|
本年收入合计
|
24
|
250.55
|
本年支出合计
|
77
|
|
243.90
|
243.90
|
|
|
25
|
7.35
|
|
78
|
|
|
|
|
年初财政拨款结转和结余
|
26
|
7.35
|
年末财政拨款结转和结余
|
79
|
|
14.01
|
14.01
|
|
一、一般公共预算财政拨款
|
27
|
|
基本支出结转
|
80
|
|
14.01
|
14.01
|
|
二、政府性基金预算财政拨款
|
28
|
|
项目支出结转和结余
|
81
|
|
|
|
|
|
29
|
257.90
|
|
82
|
|
|
|
|
总计
|
30
|
|
总计
|
83
|
|
257.90
|
257.90
|
|
一般公共预算财政拨款支出决算表
|
|
|
|
|
|
|
|
公开05表
|
|
部门:玛沁县财政局
|
|
|
单位:万元
|
|
项目
|
本年支出合计
|
基本支出
|
项目支出
|
|
支出功能分类科目编码
|
科目名称
|
|
类
|
款
|
项
|
栏次
|
1
|
2
|
3
|
|
合计
|
243.90
|
243.90
|
|
|
201
|
一般公共服务支出
|
194.47
|
194.47
|
|
|
20106
|
财政事务
|
194.47
|
194.47
|
|
|
2010601
|
行政运行
|
104.17
|
104.17
|
|
|
2010602
|
一般行政管理事务
|
43.48
|
43.48
|
|
|
2010605
|
财政国库业务
|
|
|
|
|
2010650
|
事业运行
|
46.82
|
46.82
|
|
|
205
|
教育支出
|
0.72
|
0.72
|
|
|
20502
|
普通教育
|
0.26
|
0.26
|
|
|
2050299
|
其他普通教育支出
|
0.26
|
0.26
|
|
|
20599
|
其他教育支出
|
0.46
|
0.46
|
|
|
2059999
|
其他教育支出
|
0.46
|
0.46
|
|
|
208
|
社会保障和就业支出
|
24.53
|
24.53
|
|
|
20805
|
行政事业单位离退休
|
19.96
|
19.96
|
|
|
2080505
|
机关事业单位基本养老保险缴费支出
|
19.96
|
19.96
|
|
|
20807
|
就业补助
|
4.57
|
4.57
|
|
|
2080711
|
就业见习补贴
|
4.57
|
4.57
|
|
|
213
|
农林水支出
|
2.10
|
2.10
|
|
|
21305
|
扶贫
|
0.10
|
0.10
|
|
|
2130599
|
其他扶贫支出
|
0.10
|
0.10
|
|
|
21307
|
农村综合改革
|
2.00
|
2.00
|
|
|
2130701
|
对村级一事一议的补助
|
2.00
|
2.00
|
|
|
221
|
住房保障支出
|
22.06
|
22.06
|
|
|
22102
|
住房改革支出
|
22.06
|
22.06
|
|
|
2210201
|
住房公积金
|
14.81
|
14.81
|
|
|
2210203
|
购房补贴
|
7.25
|
7.25
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
一般公共预算财政拨款基本支出决算表
|
|
|
|
|
|
|
|
|
公开06表
|
|
部门:玛沁县财政局
|
|
|
|
|
|
单位:万元
|
|
人员经费
|
公用经费
|
|
经济分类科目编码
|
科目名称
|
金额
|
经济分类科目编码
|
科目名称
|
金额
|
经济分类科目编码
|
科目名称
|
金额
|
|
301
|
工资福利支出
|
170.98
|
302
|
商品和服务支出
|
48.89
|
310
|
其他资本性支出
|
1.87
|
|
30101
|
基本工资
|
36.78
|
30201
|
办公费
|
6.11
|
31001
|
房屋建筑物购建
|
|
|
30102
|
津贴补贴
|
85.06
|
30202
|
印刷费
|
4.09
|
31002
|
办公设备购置
|
1.87
|
|
30103
|
奖金
|
29.15
|
30203
|
咨询费
|
|
31003
|
专用设备购置
|
|
|
30104
|
其他社会保障缴费
|
0.03
|
30204
|
手续费
|
0.01
|
31004
|
基础设施建设
|
|
|
30106
|
伙食补助费
|
|
30205
|
水费
|
|
31005
|
大型修缮
|
|
|
30107
|
绩效工资
|
|
30206
|
电费
|
1.59
|
31006
|
信息网络及软件购置更新
|
|
|
30108
|
机关事业单位基本养老保险缴费
|
19.96
|
30207
|
邮电费
|
2.37
|
31007
|
物资储备
|
|
|
30109
|
职业年金缴费
|
|
30208
|
取暖费
|
5.48
|
31008
|
土地补偿
|
|
|
30199
|
其他工资福利支出
|
|
30209
|
物业管理费
|
|
31009
|
安置补助
|
|
|
303
|
对个人和家庭的补助
|
22.16
|
30211
|
差旅费
|
5.07
|
31010
|
地上附着物和青苗补偿
|
|
|
30301
|
离休费
|
|
30212
|
因公出国(境)费用
|
|
31011
|
拆迁补偿
|
|
|
30302
|
退休费
|
|
30213
|
维修(护)费
|
2.13
|
31012
|
公务用车购置
|
|
|
30303
|
退职(役)费
|
|
30214
|
租赁费
|
|
31013
|
其他交通工具购置
|
|
|
30304
|
抚恤金
|
|
30215
|
会议费
|
|
31014
|
产权参股
|
|
|
30305
|
生活补助
|
0.10
|
30216
|
培训费
|
2.90
|
31099
|
其他资本性支出
|
|
|
30306
|
救济费
|
|
30217
|
公务接待费
|
3.95
|
304
|
对企事业单位的补贴
|
|
|
30307
|
医疗费
|
|
30218
|
专用材料费
|
|
30401
|
企业政策性补贴
|
|
|
30308
|
助学金
|
|
30224
|
被装购置费
|
|
30402
|
事业单位补贴
|
|
|
30309
|
奖励金
|
|
30225
|
专用燃料费
|
|
30403
|
财政贴息
|
|
|
30310
|
生产补贴
|
|
30226
|
劳务费
|
8.06
|
30404
|
其他对企事业单位的补贴
|
|
|
30311
|
住房公积金
|
14.81
|
30227
|
委托业务费
|
|
307
|
债务利息支出
|
|
|
30312
|
提租补贴
|
|
30228
|
工会经费
|
|
30701
|
国内债务付息
|
|
|
30313
|
购房补贴
|
7.25
|
30229
|
福利费
|
|
30707
|
国外债务付息
|
|
|
30314
|
采暖补贴
|
|
30231
|
公务用车运行维护费
|
7.13
|
399
|
其他支出
|
|
|
30315
|
物业服务补贴
|
|
30239
|
其他交通费用
|
|
39906
|
赠与
|
|
|
30399
|
其他对个人和家庭的补助支出
|
|
30240
|
税金及附加费用
|
|
|
|
|
|
|
|
|
30299
|
其他商品和服务支出
|
|
|
|
|
|
人员经费合计
|
193.14
|
公用经费合计
|
50.76
|
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
公开07表
|
|
部门:玛沁县财政局
|
|
|
|
|
|
|
单位:万元
|
|
2016年度预算数
|
2016年度决算数
|
|
合计
|
因公出国(境)费
|
公务用车购置及运行费
|
公务接待费
|
合计
|
因公出国(境)费
|
公务用车购置及运行费
|
公务接待费
|
|
小计
|
公务用车购置费
|
公务用车运行费
|
小计
|
公务用车购置费
|
公务用车运行费
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
|
11.08
|
|
7.13
|
|
7.13
|
3.95
|
11.08
|
|
7.13
|
|
7.13
|
3.95
|
|
政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
公开08表
|
|
部门:玛沁县财政局
|
|
|
|
|
|
单位:万元
|
|
项目
|
上年结转和结余
|
本年收入
|
本年支出
|
年末结转和结余
|
|
功能分类科目编码
|
科目名称
|
小计
|
基本支出
|
项目支出
|
|
类
|
款
|
项
|
栏次
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
合计
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
第三部分玛沁县财政局2016年度部门决算情况说明
一、关于玛沁县财政局2016年度部门决算收支总体情况说明
玛沁县财政局2016年度收支总决算258.37万元,比2015年收支总决算增加24.12万元。主要原因是:上年项目资金本年度拨付使用,2016年有两次调资,分别为艰苦边远津贴和基本工资的调资。
二、关于玛沁县财政局2016年度收入决算情况说明
本年收入合计250.89万元,其中:财政拨款收入250.55万元,占99.86%。
三、关于玛沁县财政局2016年度支出决算情况说明
本年支出合计244.36万元,其中:基本支出244.36万元,占100%。
四、关于玛沁县财政局2016年度财政拨款收入支出决算总体情况说明
玛沁县财政局2016年度财政拨款收支总决算257.9万元。与2015年相比,财政拨款收、支总计各增加16.29万元,增长6.74%。主要原因是调资、津贴补贴增加。
五、关于玛沁县财政局2016年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
(一)财政拨款支出决算总体情况
玛沁县财政局2016年度财政拨款支出243.89万元,占本年支出合计的99.8%。与2015年相比,财政拨款支出增加9.64万元,增长3.96%。主要原因是调资、津贴补贴增加。
(二)财政拨款支出决算结构情况
玛沁县财政局2016年度财政拨款支出主要用于以下方面:
1、一般公共服务(类)支出194.47万元,占79.73%,主要用于玛沁县财政局及所属单位保障机构正常运转、开展公共管理活动所发生的基本支出。
2、教育(类)支出0.73万元,占0.29%,主要用于玛沁县财政局干部教育教学方面的支出。
3、社会保障和就业(类)支出24.53万元,占10.06%,主要用于离退休人员经费和离退休干部管理机构为离退休人员提供管理和服务所发生的工作支出。
4、农林水(类)支出2.1万元,占.86%,主要用于乡村一事一议等方面的支出。
5、住房保障支出(类)支出22.06万元,占9.04%,主要用于按照国家政策规定为职工缴纳和发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。
12、结转下年14.01万元,为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
(三)财政拨款支出决算的具体情况
玛沁县财政局2016年度财政拨款支出年初预算为235.65万元,支出决算为244.36万元,完成年初预算的103.69%。决算数大(小)于预算数的主要原因是人员工资的增加及项目资金的增加。其中:
1、2010601年初预算为91万元,支出决算为104.17万元,完成年初预算的114.47%。决算数大于预算数的主要原因是调资、津贴补贴等增加。
2、2010602年初预算为51.6万元,支出决算为43.48万元,完成年初预算的84.26%。决算数小于预算数的主要原因是年初安排的项目变动未实施。
3、2010650年初预算为41.5万元,支出决算为46.82万元,完成年初预算的112.81%。决算数大于预算数的主要原因是调资、津贴补贴等增加。
4、2050299年初预算为0万元,支出决算为0.26万元。决算数大于预算数的主要原因是干部培训费列支。
5、2059999年初预算为0万元,支出决算为0.46万元,。决算数大于预算数的主要原因是干部培训费列支。
6、2080505年初预算为0万元,支出决算为19.56万元。决算数大于预算数的主要原因是职工养老保险缴费。
7、2080711年初预算为0万元,支出决算为4.57万元。决算数大(小)于预算数的主要原因是新增临时人员支出。
8、2130599年初预算为0万元,支出决算为0.1万元。决算数大于预算数的主要原因是扶贫救助资金。
9、2130701年初预算为0万元,支出决算为2万元。决算数大于预算数的主要原因是新增专项资金对村级一事一议的补助。
10、2210201年初预算为15万元,支出决算为14.8万元,完成年初预算的98.67%。决算数小于预算数的主要原因是人员减少。
11、2210203年初预算为0万元,支出决算为7.25万元。决算数大于预算数的主要原因是当年新增购房补贴。
六、关于玛沁县财政局2016年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2016年度财政拨款基本支出243.89万元,其中:人员经费193.14万元,主要包括:基本工资36.78万元、津贴补贴85.06万元、奖金29.14万元、其他社会保障缴费0.03万元、机关事业单位基本养老保险缴费19.96万元、生活补助0.1万元、住房公积金14.81万元、购房补贴72.53万元;日常公用经费50.75万元,主要包括:办公费6.11万元、印刷费4.09万元、手续费0.01万元、电费1.59万元、邮电费2.37万元、取暖费5.48万元、差旅费5.07万元、维修(护)费2.13万元、培训费2.9万元、公务接待费3.95万元、劳务费8.06万元、公务用车运行维护费7.13万元、办公设备购置1.87万元。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况说明
(一)“三公”经费财政拨款支出预算执行情况说明
2016年度“三公”经费财政拨款支出预算为11.08万元,其中:公务用车购置及运行费预算7.13万元,公务接待费预算3.95万元。支出决算为11.08万元,完成预算的100%,其中:公务用车运行费支出决算为7.13万元,完成预算的100%;公务接待费支出决算为3.95万元,完成预算100%。
(二)“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
2016年度“三公”经费财政拨款支出决算中,因公出国(境)费支出决算0万元,占0%;公务用车购置及运行费支出决算7.13万元,占64.35%;公务接待费支出决算3.95万元,占35.65%。具体情况如下:
1、因公出国(境)费支出0万元。全年使用财政拨款安排部机关和部属单位出国团组0个,0人次。
2、公务用车购置及运行费支出7.13万元。其中:公务用车购置支出0万元,购置公务用车0辆;公务用车运行费支出7.13万元,公务用车保有量为1辆。
3、公务接待费支出3.95万元。其中:外事接待支出0万元,接待0批次,0人次;国内公务接待支出3.95万元,接待40批次,接待210人次。
(三)“三公”经费与上年执行情况差异说明
2016年度“三公”经费支出决算数比上年决算数一致,其中:因公出国(境)支出决算数比上年数一致,公务用车购置及运行维护费支出决算数比上年数一致,公务接待费支出决算数比上年数一致。
十、其他重要事项的情况说明
(一)机关运行经费支出情况。玛沁县财政局2016年度机关运行经费支出50.76万元,2015年度机关运行经费支出34.44万元,机关运行经费减16.32万元,主要原因是当年安排的项目资金比去年增加,机房的维修及电线老化改造。
(二)政府采购情况。2016年本部门政府采购支出总额1.87万元,其中:政府采购货物支出1.87万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。
(三)国有资产占用情况。截至2016年12月31日,玛沁县财政局共有车辆1辆,其中:一般公务用车1辆。
第四部分名词解释
一、财政拨款收入:指本级财政当年拨付的资金。
二、上级补助收入:指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
三、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。
四、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
五、附属单位缴款:指事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。
六、其他收入:指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入,如投资收益、利息收入等。
七、用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“经营收入”和“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(即事业单位当年收支相抵后,按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补当年收支缺口的资金。
八、上年结转和结余:指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。
九、住房保障支出(类)住房改革支出(款):指**机关及所属单位按照国家政策规定用于住房改革方面的支出。包括住房公积金、提租补贴和购房补贴三个项级科目。1.住房公积金:指按照《住房公积金管理条例》和其他相关规定,由单位及其在职职工以职工工资为缴存基数,分别按照一定比例缴存的长期住房储金。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资和技术等级(职务)工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、艰苦边远地区津贴,规范后发放的工作性津贴、生活性补贴等;事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、绩效工资、艰苦边远地区津贴、特殊岗位津贴等。单位和职工住房公积金缴存比例均不得低于5%,不得高于12%。2.提租补贴:指按照房改政策规定的标准,向职工发放的租金补贴,人均标准*元/月。3.购房补贴:指1998年住房分配货币化改革以后,按照国家房改政策规定,向无房职工、住房面积未达到规定标准的职工发放的住房补贴。
十、结余分配:指当年结余的分配情况。主要包括事业单位按规定提取的职工福利基金,交纳所得税、转入事业基金以外的结余分配情况。
十一、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。
十二、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十三、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十四、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十五、对附属单位补助支出:指预算单位对所属单位补助发生的支出。
十六、“三公”经费财政拨款支出:指财政资金安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。其中,因公出国(境)费是指单位工作人员因公务出国(境)的往返机票费、住宿费、伙食费、培训费等支出;公务用车购置及运行费是指单位购置公务用车支出及公务用车使用过程中发生的租用费、燃料费、过路过桥费、保险费等支出;公务接待费支出是指单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
十七、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。